銀行は500ユーロとの取引を報告しなければならない

EL PAIS

銀行は500ユーロとの取引を報告しなければならない

Los bancos deben informar de toda transacción con billetes de 500 euros

Hacienda gana un pleito en el Tribunal Supremo para fiscalizar operaciones bancarias


Ramón Muñoz Madrid 5 ABR 2014 - 21:38 CET

+++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++

Banks must report any transaction with 500 euro


Treasury wins a lawsuit in the Supreme Court to oversee banking operations



Ramón Muñoz Madrid 5 ABR 2014 - 21:38 CET

Users of 500 euro must be careful because the Treasury has the power to watch them closely. A Supreme Court ruling requires banks to provide details to the Tax Agency customers who make any transaction with 500 euros and operations of more than 10,000 euros whatever the face value of the tickets used .
The ruling last February, revokes an earlier judgment of the High Court taking an appeal to the State Bar pleiteaba with Banco Pastor (later absorbed by Banco Popular ) which refused in late 2006 to provide information required by the National Bureau of Fraud Investigation ( ONIF ) on cash operations with 500 euro and movement of more than 10,000 euros , according to the statement. Since March 2011 , banks should inform the Inland Revenue of cash payments and receipts of more than $ 3,000.


A focus of fraud
The debate on whether to ban 500 euro because they are a source of fraud is installed in the EU. Supporters argue that his disappearance is almost never used in the real economy and, on the contrary , facilitate illegal capital movements and the black economy .
The debate was revived when British authorities decided , in May 2010 , withdrawn from circulation of the country 's 500 euro for its frequent use in criminal activities. The decision was taken following an investigation by the Organized Crime Agency , the Treasury and the Ministry of Interior , which revealed that 90 % of tickets entering this value in the UK were used in illegal transactions.
In Spain , the Treasury also monitors these operations. An investigation by the Tax Office revealed that between 2007 and 2009 circulation led 500 euro 750 million fraud .
The PSOE, on the initiative of its secretary general, Alfredo Pérez Rubalcaba, last year proposed eliminating these tickets as a measure to combat organized crime and capital flight , but during the tenure of his government refused to take such action . The tax inspectors also included as a measure against fraud and extend the abolition of all transactions with tickets 200 euros. The governor of the Bank of Spain , Luis Linde, said he had no clear criteria on the subject.
Specifically , financial institutions must identify people that motivated the cash flows from each of the operations, the NIF ( or ID ) , and report the amount in euros. They should give both accounting justification, offset account , as documentary, cash movements , whose unit value exceeds $ 10,000 , regardless of the face value of the tickets used including delivery notes or cash collection carriers of funds.
Again , when it is heard by the entity, the identity of individuals who performed these operations required and the quality of acting either as owners , in their own interest , or as representatives , employees or authorized other natural or legal persons. They should also facilitate the identification of accounts that have been loaded , if any, paid by bank check box, as well as their owners.
The statement argues that the information demanded by the ONIF had tax significance and therefore corresponded to the reporting requirements of the General Tax Act , in order to detect fraudulent activities or operations to inspect taxpayers .
Thus it rejects the thesis defended by the Pastor and who attended the earlier judgment of the High Court , that the required information was ultimately " a quasi statistical information " , whose interest for the Hacienda can fill with information or periodic duty temporary , with other institutions such as the Bank of Spain " without tax significance prior to the issuance of the requirement to not identify taxpayers whose information or failure to comply with their tax obligations is suspected ," he added .
By contrast, the Supreme notes that the requirement of information from IRS allows " to plan the performance of the inspection, always optimizing scarce administrative resources " and that, by its nature , does not refer to specific transactions but to groups of people or operations. " So it is clear the direct use of the requested information for proper planning inspector , along with which can also have on future testing and proof of facts ," the Supreme.
The amount of 500 euro banknotes in circulation in Spain stood at 39.609 million euros in February, the lowest level since May 2005 , and 12.9 % less than a year ago , according to the Bank of Spain . The high denomination bills accumulate 20 consecutive month low . However, the country of the European Union in which over this face value tickets circulating about a quarter of the total of the Union concerned. In Spain circulating banknotes worth 52.858 million euros , which means that 500 euros account for 75 % of total value and correspond to a total of 79 million high denomination notes , compared to 91 million that was a year earlier.

銀行は500ユーロとの取引を報告しなければならない


財務省は銀行業務を監督するために最高裁判所に訴訟を受賞



ラモン·ムニョスマドリード5 ABR 2014 - 21時38 CET

財務省が密接にそれらを見る力を持っているので、 500ユーロのユーザーは注意する必要があります。最高裁の判決は、チケットの何額面以上万ユーロの500ユーロと事業との取引をする国税庁の顧客に詳細を提供する銀行が必要です使用。
判決の最後の2月には、情報を提供するために、 2006年後半に拒否した（後にバンコ·ポピュラーで吸収）バンコの牧師と州弁護士のpleiteabaにアピールを取っ高等裁判所の以前の判決を取り消し声明によると、以上の万ユーロの500ユーロと動きに現金操作に詐欺国家捜査局（ ONIF ）によって必要とされる。 2011年3月以来、銀行は以上3000ドルの現金支払いと受け取りの内国歳入庁に通知する必要があります。


詐欺の焦点
彼らは詐欺の源であるため、 500ユーロを禁止するかどうかについての議論は、EU内に設置されている。サポーターは彼の失踪が実体経済に使用されることはほとんどないと主張して、逆に、違法な資本移動と黒の経済を促進する。
英国当局は犯罪行為での頻繁な使用のための国の500ユーロの流通から撤退、 2010年5月、決めたとき議論が復活した。決定は、英国では、この値を入力するチケットの90％が違法な取引に使用されたことを明らかにした組織犯罪庁、財務省と内務省による調査を次の撮影された。
スペインでは、財務省は、これらの操作を監視します。税務署の調査は、 2007年から2009年の間に循環が500ユーロを7.5億詐欺を主導していることを明らかにした。
PSOEは、その事務局長、アルフレド·ペレス·ルバルカバの主導で、昨年は組織犯罪と資本逃避に対抗するための措置としてこれらのチケットをなくす提案したが、彼の政府の任期中にこのような行動を取ることを拒否した。税務検査官はまた、詐欺対策として含まれており、チケットを200ユーロとのすべての取引の廃止を拡張します。スペイン銀行総裁、ルイス·リンデは、彼が主題の明確な基準を持っていないと述べた。
具体的には、金融機関は事業の各々からのキャッシュ·フローをやる気人、 NIF （またはID ）を識別し、ユーロに金額を報告しなければならない。彼らは、両方の会計正当性を与えるアカウントを相殺すべきなどのドキュメンタリー、その単位の値に関係なく、納品書や現金回収を含む使用チケットの額面の、万ドルを超える現金の動き、資金のキャリア。
それは実体に聞かれたとき、再び、これらの操作を行った個人のアイデンティティが必要であり、演技の質のどちらか所有者として、自分の利益のために、または代表者、従業員または認定他の自然人又は法人。彼らはまた、もしあれば、銀行のチェックボックスが支払った、ロードされているアカウントだけでなく、その所有者の識別を容易にする必要があります。
文は、 ONIFが求める情報は税務意義を持っていたため、納税者を検査するために不正行為や操作を検出するために、一般的な税法の報告義務に対応することを主張している。
したがって、必要な情報が、その関心ハシための情報や定期的な義務を満たすことができる「準統計情報」 、最終的にあったこと、牧師擁護の論文を拒否し、高等裁判所の判決以前に出席した人このようなスペインの銀行など、他の機関との、一時的な「事前情報やその納税義務に従わないと疑われている納税者を特定できないという要件の発行に租税の意義のない、 "と彼は付け加えた。
これとは対照的に、最高裁は、IRSからの情報の要件は「常に希少管理リソースの最適化、検査のパフォーマンスを計画する」ことができ、それは、その性質上、特定の取引を参照していないと述べているしかし、人や業務のグループに。最高裁「だから、どのとともに適切な計画インスペクタに必要な情報を直接使用することも、将来のテストと事実の証明に持つことができます明らかです」 。
スペインで流通している500ユーロ紙幣の量は、スペインの銀行によると、 12.9％未満前年2月、 2005年5月以来の低水準に39609000ユーロとなりました、と。高い金種の紙幣は、 20ヶ月連続の低を蓄積する。しかし、欧州連合（EU）の国とは、この額面上でのチケットは、当該組合の合計の約四分の一の循環。スペインは500ユーロの合計値の75 ​​％を占めるとした9100万に比べ7900万高額紙幣の合計に相当することを意味します52858000ユーロ相当の紙幣を、循環前年。

Die Banken müssen eine Transaktion mit 500 Euro berichten


Treasury gewinnt eine Klage vor dem Obersten Gerichtshof, um Bankgeschäfte zu überwachen



Ramón Muñoz Madrid 5 ABR 2014 - 21.38 Uhr

Benutzer von 500 € muss vorsichtig sein, denn das Finanzministerium hat die Macht , sie genau zu beobachten. Ein Urteil des Obersten Gerichtshofs verlangt von den Banken , um Details zu den Steuerbehörde Kunden, die eine Transaktion mit 500 Euro und Operationen von mehr als 10.000 Euro unabhängig von der Nennwert der Tickets zu bieten verwendet .
Das Urteil im vergangenen Februar , widerruft ein früheres Urteil des High Court unter einen Appell an die State Bar pleiteaba mit der Banco Pastor (später von Banco Popular absorbiert ), die Ende 2006 weigerte sich, Informationen zu liefern durch das National Bureau of Fraud Investigation ( ONIF ) auf Cash- Operationen mit 500 Euro und die Bewegung von mehr als 10.000 Euro erforderlich , nach der Aussage . Seit März 2011 sollten die Banken das Finanzamt von Barzahlungen und Quittungen von mehr als $ 3000 zu informieren.


Ein Schwerpunkt der Betrug
Die Debatte darüber, ob 500 € verbieten, weil sie eine Quelle von Betrug in der EU installiert . Befürworter argumentieren, dass sein Verschwinden ist fast nie in der Realwirtschaft verwendet und , im Gegenteil , zu erleichtern illegale Kapitalbewegungen und die Schattenwirtschaft .
Die Debatte wurde wiederbelebt , als die britischen Behörden beschlossen , im Mai 2010 aus dem Verkehr des Landes 500 € für seine häufige Verwendung in kriminelle Aktivitäten zurückgezogen. Die Entscheidung wurde nach einer Untersuchung durch die organisierte Kriminalität Agentur , dem Finanzministerium und dem Ministerium des Innern, die ergab, dass 90% der Tickets Eingabe dieser Wert in Großbritannien wurden in illegale Transaktionen übernommen.
In Spanien, das Finanzministerium überwacht auch dieser Operationen. Eine Untersuchung durch das Finanzamt ergeben, dass zwischen 2007 und 2009 führte Umlauf 500 € 750 Millionen -Betrug.
Die PSOE, auf Initiative von ihr Generalsekretär , Alfredo Pérez Rubalcaba , schlug im vergangenen Jahr die Beseitigung dieser Tickets als Maßnahme zur Bekämpfung der organisierten Kriminalität und Kapitalflucht , aber während der Amtszeit seiner Regierung weigerte sich, solche Maßnahmen zu ergreifen. Die Steuerfahnder als Maßnahme gegen Betrug und erweitern gehörte auch die Abschaffung aller Transaktionen mit Karten 200 Euro. Der Gouverneur der Bank von Spanien, Luis Linde , sagte er, keine klaren Kriterien zum Thema hatte .
Insbesondere müssen Finanzinstitute Menschen, die von jedem der Operationen , die NIF (oder ID) motiviert die Zahlungsströme zu ermitteln und melden Sie den Betrag in Euro. Sie sollten sowohl die Buchhaltung Rechtfertigung zu geben, Gegenkonto , wie Dokumentation, Geldbewegungen , deren Wert pro Einheit $ 10.000 übersteigt , unabhängig von der Nominalwert der verwendeten einschließlich Lieferscheine oder Inkasso -Tickets Träger des Fonds.
Auch wenn es von dem Unternehmen gehört , die Identität der Personen, die diese Operationen durchgeführt und die erforderliche Qualität die entweder als Eigentümer im eigenen Interesse oder als Vertreter, Angestellten oder Vertrags andere natürliche oder juristische Personen . Sie sollten auch die Identifizierung von Konten, die geladen worden zu erleichtern, wenn überhaupt, Scheck -Box, als auch von ihren Besitzern bezahlt .
Die Aussage argumentiert, dass die Informationen, die der ONIF gefordert hatte Steuer Bedeutung und entsprach damit der Berichtsanforderungen des Allgemeinen Steuergesetzes , um betrügerische Aktivitäten oder Vorgänge zu erfassen, um die Steuerzahler zu inspizieren.
So lehnt sie die These von der Pastor verteidigt und die das frühere Urteil des High Court teilgenommen , dass die erforderlichen Informationen war letztlich " ein quasi statistische Informationen ", deren Interesse für die Hacienda mit mässige Pflicht füllen vorübergehend, mit anderen Institutionen wie der Bank von Spanien " ohne steuerliche Bedeutung vor der Ausgabe der Anforderung, nicht die Steuerzahler , deren Informationen oder Nichterfüllung ihrer steuerlichen Pflichten erfüllen wird vermutet, zu identifizieren", fügte er hinzu.
Im Gegensatz dazu stellt der Oberste , dass die Anforderung von Informationen von IRS ermöglicht ", um die Durchführung der Inspektion planen , optimieren immer knapper Verwaltungsressourcen ", und dass , von Natur aus nicht auf bestimmte Transaktionen beziehen sondern auf Gruppen von Menschen oder Operationen . "So ist es klar, die direkte Nutzung der angeforderten Informationen für die richtige Planung Inspektor , zusammen mit der Sie auch auf zukünftige Tests und der Nachweis der Tatsachen , haben " das Höchste .
Der Betrag von 500 Euro-Banknoten im Umlauf in Spanien lag bei 39.609.000 € im Februar auf den niedrigsten Stand seit Mai 2005 , und vor 12,9% weniger als ein Jahr nach der Bank von Spanien. Die hohen Stückelung Rechnungen ansammeln 20 aufeinanderfolgenden Monats-Tief . Doch das Land der Europäischen Union , in dem über diese Nennwert Tickets im Umlauf über ein Viertel der Gesamt der Union betrifft. In Spanien zirkulierenden Banknoten im Wert von 52.858.000 € , was bedeutet, dass 500 € für 75 % des Gesamtwertes und entsprechen insgesamt 79 Millionen hoch Scheinen , im Vergleich zu 91 Millionen , die eine war Jahr zuvor.