Tax Evasion: 353 French canvassed by UBS / Evasión: 353 French sondeado por UBS / 353人のフランス人によるスイスのUBS(Union de Bancos de suizos)銀行の秘密口座による8億5000万0000ユーロの脱税

Le Monde

Evasion fiscale : 353 Français démarchés par UBS
 LE MONDE | 18.04.2013 à 10h25 • Mis à jour le 18.04.2013 à 13h44
Par Gérard Davet, Fabrice Lhomme et Simon Piel

353人のフランス人によるスイスのUBS(Union de Bancos de suizos)銀行の秘密口座による8億5000万0000ユーロの脱税

Evasión: 353 French sondeado por UBS
EL MUNDO | 04/18/2013 a las 10:25 • actualizado a las 13:44 18/04/2013
Por Gerard Davet, Fabrice Lhomme y Simon Piel

Una lista de 353 nombres. Anonymous, rico. Famosos, deportistas. Todos son sospechosos de tener una cuenta en Suiza y están cubiertas a saber, a través de cuatro solicitudes de asistencia administrativa dirigida desde diciembre 2012 Bercy a las autoridades suizas, en el marco del caso UBS. Un procedimiento excepcional nunca usó antes.
De estos 353 nombres, ya que se adquiere por la investigación judicial de unos cincuenta de ellos tienen muchos activos en Suiza - que sigue siendo para determinar si han sido declaradas o no las autoridades fiscales francesas. El presupuesto del departamento ha confirmado la existencia de un procedimiento Mundial, sin entrar en detalles. € 850 millones están en juego, es el volumen total de las transacciones financieras de Francia a UBS UBS filiales en el extranjero, principalmente en Suiza desde 2005 hasta 2012.
Por lo tanto, 353 contribuyentes franceses son, quizás a pesar de sí mismos atrapados en un nuevo enfrentamiento franco-suizo en el ámbito fiscal. Los jueces de instrucción de París Daïeff Guillaume y Serge Tournaire que inició el procedimiento tributario, mediante el artículo 101 del Libro de Procedimientos Fiscales, que requiere "la autoridad judicial para comunicarse administración financiera alguna indicación puede recoger, para crear una presunción de fraude cometido en materia tributaria ". Los dos jueces fueron capturados después de la apertura de la oficina del fiscal de París el 12 de abril de 2012, una investigación judicial para "financiera o bancaria por parte de personas no autorizadas y la evasión de impuestos y los fondos de dinero solicitando obtiene usando una solicitación ilegal, cometido por una banda organizada ".
Una investigación preliminar se abrió por primera vez por la oficina del fiscal de París en marzo de 2011, después de la transmisión por la Autoridad de Control Prudencial (ACP), responsable de la supervisión de los bancos, una nota sobre las prácticas comerciales del banco UBS en Francia. Una nota anónima enviada a la ACP, que detalla la existencia de "leche notebooks" realizada entre 2002 y 2007, un sistema de registro de nuevas cuentas no declaradas en Suiza, por el comercio. Promociona UBS Suiza han tratado de convencer a los contribuyentes franceses ricos a poner sus activos en el otro lado de los Alpes. La nota describe como el presunto papel de las empresas responsables en Suiza y Francia, y los ejecutivos de UBS en Francia esta doble contabilidad.
Esto permitió que, de acuerdo con la nota, no un rastro en las herramientas oficiales del banco, mientras que el cálculo de las operaciones comerciales de su bono de fin de año.
VENTAS TECNICAS
Los magistrados se incautaron lógicamente estos documentos para completar su investigación. La remisión se refiere a los delitos cometidos entre 2004 y 2012, se realizaron varios allanamientos en UBS, Lyon, Estrasburgo, Burdeos, y, en última instancia, en París, el 19 de septiembre de 2012. Hasta la fecha, tres personas acusadas Laurent Lorentz responsable de antena Estrasburgo, está acusado de "complicidad en la solicitación ilegal, blanqueo y ocultación del delito", como Hervé Halluin, el ex director de filial de Lille, y finalmente Patrick Fayet, el ex director general de UBS France. La filial francesa del gigante suizo niega las acusaciones, pero se espera que sea seguido como persona jurídica.
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Impulsado por las declaraciones de antiguos empleados de UBS en desacuerdo con su gestión anterior, los jueces se centraron en las técnicas de marketing utilizadas por los gerentes de negocios de UBS. Especialmente en los "eventos" - eventos - las operaciones de marketing puro donde los franceses se cortejaba activamente negocios rico. Mediante la comparación de las listas de invitados a estos eventos con las declaraciones de testigos, que fueron capaces de rastrear 353 potenciales clientes de UBS.
Debe todavía demostrar que los franceses ricos realmente han puesto su dinero en Suiza. Hay muchas solución judicial de una comisión internacional, pero el proceso es al azar, y se comprometió a enfrentar el secreto bancario. De ahí la iniciativa tomada por los jueces confirmados por el fiscal de París, para transmitir varios anuncios en Bercy para lanzar aplicaciones de apoyo administrativo. Un procedimiento de conformidad con el convenio de doble imposición entre Suiza a Francia desde 2009.
Al menos tres peticiones personales fueron enviados a las autoridades suizas, en los últimos meses. Un cuarto, en esta ocasión no se ha registrado, además, se envió por Bercy en la primavera de 2013. Las autoridades fiscales francesas desean su homólogo suizo obtiene lista de clientes de cincuenta encargados de negocios del banco suizo UBS. Qué hermosa causa desembalaje.
Por ahora, no se ha recibido respuesta en Bercy. En la oleada de archivo Cahuzac, el caso podría crear tensiones entre Francia y Suiza. A menos que UBS, como lo ha hecho en los Estados Unidos, decide asumir cualquier acto criminal, y se compromete a declararse culpable, ya que la legislación francesa permite. El Banco evitará convicciones, pero no es un gran bien ...
Gerard Davet, Fabrice Lhomme y Simon Piel
El ministro de presupuesto quiere un intercambio de información
Bernard Cazeneuve, el ministro de Presupuesto, citando el secreto fiscal y confidencialidad de la investigación, se negó a comentar sobre el asunto. Sin embargo, quiso recordar que:. "En 2009, Suiza y Francia han cambiado el acuerdo fiscal entre ellos para mejorar la cooperación contra el fraude parecer esto ha sido de los primeros efectos que queremos plena aplicación de este acuerdo .. " Entrevistado por Le Monde, añadió: "Instamos al intercambio automático de información, como para todos los países de la Unión Europea."
Para Bernard Cazeneuve, "firmado por Francia un tipo de acuerdo de Rubik está claramente excluido." El llamado "Rubik" son los tratados bilaterales que Suiza ha negociado con Alemania, Austria y el Reino Unido, para preservar el secreto bancario y evitar el intercambio automático de información.

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Tax Evasion: 353 French canvassed by UBS
THE WORLD | 18.04.2013 at 10:25 • Updated 18/04/2013 at 13:44
By Gerard Davet, Fabrice Lhomme and Simon Piel

 

A list of 353 names. Anonymous, wealthy. Celebrities, athletes. All are suspected of having an account in Switzerland and are covered namely through four requests for administrative assistance, made in December 2012 Bercy to the Swiss authorities, as part of the UBS case. An exceptional procedure never used before.
Of these 353 names, it is already acquired by the judicial inquiry about fifty of them have many assets in Switzerland - which remains to determine if they have been declared or not French tax authorities. The department's budget has confirmed the existence of a World proceedings, without going into details. 850 million euros are at stake, is the total volume of financial transactions of France to UBS UBS subsidiaries abroad, mainly in Switzerland from 2005 to 2012.
Thus, 353 French taxpayers are, perhaps in spite of themselves caught up in a new Franco-Swiss confrontation on the tax field. The judges Parisian instruction Daïeff Guillaume and Serge Tournaire who initiated the tax procedure, using Article 101 The Book of Tax Procedures which requires "the judicial authority to communicate financial administration any indication it can collect, to create a presumption of fraud committed in tax matters. " Both judges were seized after the opening of the Paris prosecutor's office on April 12, 2012, a judicial investigation for "financial or banking by unauthorized persons and money tax evasion and soliciting funds obtained using an illegal solicitation, committed by an organized "band.
A preliminary investigation was first opened by the Paris prosecutor's office in March 2011, after transmission by the Prudential Control Authority (ACP), responsible for the supervision of banks, a note on the business practices of the bank UBS in France. An anonymous note sent to the ACP, detailing the existence of "notebooks milk" made between 2002 and 2007, a system for registering new accounts undeclared Swiss made by trade. Touts UBS Switzerland have tried to convince wealthy French taxpayers to put their assets on the other side of the Alps. The note described including the alleged role of responsible business in Switzerland and France and executives of UBS in France this double counting.
This allowed, according to the note, not a trace in the official tools of the bank, while calculating the business operations for their year-end bonus.
TECHNICAL SALES
The magistrates are logically seized these documents to complete their investigation. The referral relates to offenses committed between 2004 and 2012, they made several raids on UBS, Lyon, Strasbourg, Bordeaux, and, ultimately, in Paris on 19 September 2012. To date, three people indicted Laurent Lorentz responsible for Strasbourg antenna, is charged with "complicity in illegal solicitation, laundering and concealment of the offense", as Hervé Halluin, the former director of Lille subsidiary, and finally Patrick Fayet, the former CEO of UBS France. The French subsidiary of Swiss giant denies any wrongdoing, but is expected to be continued as a body corporate.
Read UBS slow descent into hell of a venerable bank "believe that UBS is the black box of crime is absurd"
Fueled by statements from former employees of UBS at odds with their former management, the judges focused on the marketing techniques used by business managers of UBS. Especially on "events" - events - these pure marketing operations where the French were actively courted by wealthy business. By comparing the lists of guests these events with witness statements, they were able to trace 353 potential clients of UBS.
Must still prove that the rich French have actually put their money in Switzerland. There are many judicial solution of an international commission, but the process is random, and promised to face bank secrecy. Hence the initiative taken by the judges confirmed by the Paris prosecutor, to transmit multiple listings at Bercy to launch applications administrative support. A proceeding under the tax treaty between Switzerland to France since 2009.
At least three personal requests were sent to the Swiss authorities in recent months. A fourth, this time not registered, was also sent by Bercy in spring 2013. The French tax authorities would like his Swiss counterpart obtains customer lists of fifty charges d'affaires of the Swiss bank UBS. What a beautiful cause unpacking.
For now, no reply has been received at Bercy. In the groundswell of Cahuzac file, the case could create tensions between France and Switzerland. Unless UBS, as it has done in the United States, decides to take on any criminal acts, and agrees to plead guilty, as French law allows. The bank will avoid convictions, but not a huge fine ...
Gerard Davet, Fabrice Lhomme and Simon Piel
The budget minister wants an exchange of information
Bernard Cazeneuve, the budget minister, citing tax secrecy and confidentiality of the investigation, declined to comment on the proceedings. However, he wished to remember:. "In 2009, Switzerland and France have changed the tax agreement between them to better cooperate against fraud Apparently this has been the first effects we want full implementation of this agreement.. " Interviewed by Le Monde, he added: "We urge the automatic exchange of information, as for all countries within the European Union."
For Bernard Cazeneuve, "signed by France an agreement Rubik type is clearly excluded." The so-called "Rubik" are bilateral treaties that Switzerland has negotiated with Germany, Austria and the United Kingdom, to preserve banking secrecy and to avoid the automatic exchange of information.

脱税：353フランス語UBSによる遊説
WORLD|10：25で2013年4月18日•更新18/04/201313時44分で
ジェラールDavet、ファブリスLhommeとサイモンメールPielによって

 

353名のリスト。裕福な、匿名。セレブリティ、アス​​リート。全てはスイスの口座が疑われており、行政の支援のための4つの要求を通してすなわち覆​​われ、UBSケースの一部として、スイス当局に2012年12月のベルシーで行われた。例外的な手順は、前に使用されることはありません。
これら353名の、それは既にそれらの約50司法調査によって取得されると、スイスで多くの資産を持っている - これは、彼らがフランスの税務当局に宣言されたかどうかを判断するために残っている。部署の予算は詳細に入ることなく、世界手続の存在を確認しています。 8.5億ユーロは危機に瀕している、2005年から2012年まで主にスイスで、海外でUBS UBS子会社にフランスの金融取引の総量である。
したがって、353フレンチ納税者は、おそらく自分自身にもかかわらず、税務分野に新しいフランコ·スイスの対立に巻き込まれています。裁判官パリの命令Daïeffギョームと税務手続きを開始したセルジュのTournaireは、第101条金融行政の兆候を伝えるために "司法の権限が必要です税務手続の帳を使用してそれは税金の事項にコミット詐欺の推定を作成するために、収集することができます。 "両方の裁判官は2012年4月12日、パリ検察の開封後は押収された、権限のない人とお金の脱税と勧誘ファンドによる "金融や銀行のための司法調査が使用して得られた組織化された "バンドによってコミット違法勧誘、。
予備調査は、最初の銀行の監督に責任をプルデンシャル·コントロール庁（ACP）、銀行のビジネス慣行についての注意による送信後、2011年3月にパリ検察によってオープンされたフランスではUBS。 2002年と2007年の間に作られた "ノートミルク"、新しいアカウントを登録するための制度の存在を詳述し、ACPに送られた匿名のメモは、貿易によって行われたスイスを宣言されていない。 UBSはスイスアルプスの反対側に彼らの資産を置くことを裕福なフランス語納税者を説得しようとしています売り込ん。ノートではフランスでの疑惑のスイスとフランスで責任あるビジネスの役割とUBSの幹部このダブルカウントを含む記載。
彼らの年末のボーナスのための事業を計算しながら、これは、ノートではなく、銀行の公式ツールのトレースによると、許可された。
テクニカルセールス
治安判事は、論理的に彼らの調査を完了するには、これらの書類を押収している。紹介は、2004年と2012年の間でコミット犯罪に関し、彼らは2012年9月19日にパリでUBS、リヨン、ストラスブール、ボルドー、そして、最終的には、上のいくつかの襲撃を行った。現在までに、3人がエルヴェアルワン、の元ディレクターとして "違法勧誘、ロンダリングや犯罪の隠蔽に加担"で起訴されているストラスブールアンテナの責任ローランローレンツが、起訴リールの子会社、そして最後にパトリックFayet、UBSフランスの元最高経営責任者（CEO）。スイスの巨人のフランス子会社で不正行為を否定したが、法人として継続することが期待される。
由緒ある銀行の地獄にUBS遅い降下を読む "UBSは​​犯罪のブラックボックスであることを信じては馬鹿げている"
彼らの元経営陣との対立でUBSの元従業員からの文に支えられ、裁判官は、UBSのビジネスマネージャによって使用されるマーケティング手法に焦点を当てた。特に "イベント"で - イベント - フランス語を積極的に裕福な事業が招いたこれらの純粋なマーケティング活動。目撃証言のある方、これらのイベントの一覧を比較することによって、彼らはUBSの353潜在的なクライアントを追跡することができました。
それでも豊かなフランス人は、実際にスイスで彼らのお金を入れていることを証明しなければならない。そこに国際的な委員会の多くの司法解決策がありますが、プロセスがランダムであり、銀行の秘密に直面することを約束した。したがって、イニシアチブは、アプリケーションの管理サポートを起動するベルシーに複数のリストを送信するために、パリの検察官によって確認審査員が撮影した。 2009年よりフランスのスイスとの間に租税条約の下で作業を進める。
少なくとも三つの個人的な要求は、ここ数カ月の間にスイス当局に送られた。第四は、この時間が登録されていない、また、春2013年ベルシーによって送信されました。フランスの税務当局は、彼のスイスのカウンターパートは、50電荷スイスの銀行UBSの公使の顧客リストを取得したいと思います。どのような美しい原因は開梱。
今のところ、返事はベルシーで受信されていません。カユーザックファイルのうねりで、ケースはフランスとスイスの間の緊張を作成することができます。 UBSがない限り、それは米国で行われたように、任意の犯罪行為を取ることを決定し、そしてフランスの法律が許す限り、有罪を認めることに同意します。銀行は、有罪判決を避けるためですが、巨大な罰金はありません...
ジェラールDavet、ファブリスLhommeとサイモンメールPiel
予算大臣は、情報の交換を望んでいる
バーナードCazeneuve、予算大臣は、調査の税金秘密と機密性を理由に、訴訟に関するコメントを差し控えた。しかし、彼は覚えていることを望ん： "2009年には、スイスとフランスは良いどうやらこれは、我々は、この協定の完全な実装をしたい最初の効果であった詐欺に対して協力し、それらの間の租税協定を変更しました.. "ル·モンドのインタビューを受け、彼は加えた： "我々は、欧州連合内のすべての国のように、情報の自動交換を促す。"
バーナードCazeneuveについては、 "契約ルービックタイプが明確に除外されているフランスが署名した。"いわゆる "ルービックは"スイス銀行秘密を保持するために、情報の自動交換を避けるために、ドイツ、オーストリア、イギリスと交渉したことを二国間条約である。