スペインの税務署は、脱税対策で、電網上の宝くじや賞金受賞者を調査
Hacienda investigará por primera vez el juego ‘online’ y controlará a los premiados
La Agencia publica las líneas generales de su plan contra el fraude para este año
Anuncia que analizará a los contribuyentes que se han acogido a la amnisía fiscal
También pondrá el foco en las empresas y contribuyentes del comercio electrónico
Vigilará las relaciones de los residentes en España con territorios de baja tributación
Agencias Madrid 12 MAR 2013 - 12:45 CET
Hacienda investigate first play 'online' and the winners will control
The Agency published the outlines of his plan against fraud this year
Analyze Announces taxpayers who have benefited from the tax amnisía
It will also focus on business and taxpayers of e-commerce
Relationships monitor residents in Spain with low tax territories
Agencies Madrid 12 MAR 2013 - 12:45 CET
The Tax Office will enhance control over the game online and e-commerce as one of the main innovations of Tax Control Plan 2013 tax fraud. Furthermore, as reported Tuesday the Gazette (BOE), indicates without elaboration that analyze whether taxpayers have benefited from voluntary regularization processes your tax situation, "whether they are ordinary or extraordinary (where it enters the tax amnesty) ", have been adjusted to the intended purpose of the regulations of these processes.
In addition, the Treasury added that the information obtained in this process will be transferred to the regions, but states that only "when it is relevant to the management of taxes on those who are competent."
In the other subjects that will be prioritized ahead of this year, the Tax Office does give more details. This applies to the new checking online gambling activities and control the taxation of research awards and e-commerce activities.
He also notes that will provide information on activity data gambling operators generally obtained from the technical requirements to platforms in the licensing process, while the winners will identify the amount of prizes and how to satisfy them. From this year, the game and lottery prizes carry a 20% surcharge.
In the case of e-finance targeted research actions carried out, firstly, to the cataloging of the main operational business management activities associated exclusively through the network, in order to identify patterns and fiscal risk On the other hand, to obtain information on the economic activity of the taxpayer on the Internet.
Also in terms of online game performance will be enhanced verification and control statements virtual operators Tax Play Activities and check that they have practiced the appropriate withholdings or payments on account (the new 20% withholding on prizes above 2,500 euros).
The Control Plan this year also pays special attention to international tax evasion and what he calls aggressive tax planning matters to which dedicates specific sections. Thus, international taxation, Treasury states that it is to avoid the erosion of tax bases of multinational corporations and displacement "artificiality" of corporate profits to low-tax territories or tax havens.
Thus, the tax boost control of cross-border activity that perform both Spanish residents abroad and foreign investors in Spain to avoid deterioration of the tax base to be taxed in Spain and bags of high level fraud .
Thus, we investigated the economic relations of living in Spain with low tax territories, while conducted exhaustive analysis of information exchange agreements with tax havens to verify proper compliance. Also investigate taxpayers who have not submitted the new proxy statement of assets and rights located abroad where there are indications of operations outside Spain to suspect the existence of these goods.
As for aggressive tax planning, finance analyze these practices by resident institutions, especially of multinational groups, with the aim of reduce artificially generated taxable income in Spain and thus avoid taxation in the country.
In particular, activities will focus, first, on checking the deductibility of interest expense, particularly intragroup and improper compensation carryforwards generated both inside and outside Spain. Also inspect the diversion of income from economic activities through foundations and other nonprofit entities or partially exempt for taxation minorar.
The other actions that prioritize the tax this year tend to be the usual in previous years, such as the control of the underground economy and the external signs of wealth, organized fraud, VAT frames, money laundering, smuggling snuff, holiday undeclared objective assessment or bankruptcy proceedings.
To combat this fraud, Treasury wants to further enhance the presence of the supervisory bodies on the street for checks and actions massive collection of information on economic activities open to the public. Classroom activities will also continue to detect undeclared rents and, new, will use other sources of information such as administrative records or Internet, and electricity consumption.
Also new this year is that we will analyze the complaints received cash payments in excess of 2,500 euros in cases which provide consistent evidence to attest to the veracity of the complaint made.
In addition, the Treasury added that the information obtained in this process will be transferred to the regions, but states that only "when it is relevant to the management of taxes on those who are competent."
In the other subjects that will be prioritized ahead of this year, the Tax Office does give more details. This applies to the new checking online gambling activities and control the taxation of research awards and e-commerce activities.
He also notes that will provide information on activity data gambling operators generally obtained from the technical requirements to platforms in the licensing process, while the winners will identify the amount of prizes and how to satisfy them. From this year, the game and lottery prizes carry a 20% surcharge.
In the case of e-finance targeted research actions carried out, firstly, to the cataloging of the main operational business management activities associated exclusively through the network, in order to identify patterns and fiscal risk On the other hand, to obtain information on the economic activity of the taxpayer on the Internet.
Also in terms of online game performance will be enhanced verification and control statements virtual operators Tax Play Activities and check that they have practiced the appropriate withholdings or payments on account (the new 20% withholding on prizes above 2,500 euros).
The Control Plan this year also pays special attention to international tax evasion and what he calls aggressive tax planning matters to which dedicates specific sections. Thus, international taxation, Treasury states that it is to avoid the erosion of tax bases of multinational corporations and displacement "artificiality" of corporate profits to low-tax territories or tax havens.
Thus, the tax boost control of cross-border activity that perform both Spanish residents abroad and foreign investors in Spain to avoid deterioration of the tax base to be taxed in Spain and bags of high level fraud .
Thus, we investigated the economic relations of living in Spain with low tax territories, while conducted exhaustive analysis of information exchange agreements with tax havens to verify proper compliance. Also investigate taxpayers who have not submitted the new proxy statement of assets and rights located abroad where there are indications of operations outside Spain to suspect the existence of these goods.
As for aggressive tax planning, finance analyze these practices by resident institutions, especially of multinational groups, with the aim of reduce artificially generated taxable income in Spain and thus avoid taxation in the country.
In particular, activities will focus, first, on checking the deductibility of interest expense, particularly intragroup and improper compensation carryforwards generated both inside and outside Spain. Also inspect the diversion of income from economic activities through foundations and other nonprofit entities or partially exempt for taxation minorar.
The other actions that prioritize the tax this year tend to be the usual in previous years, such as the control of the underground economy and the external signs of wealth, organized fraud, VAT frames, money laundering, smuggling snuff, holiday undeclared objective assessment or bankruptcy proceedings.
To combat this fraud, Treasury wants to further enhance the presence of the supervisory bodies on the street for checks and actions massive collection of information on economic activities open to the public. Classroom activities will also continue to detect undeclared rents and, new, will use other sources of information such as administrative records or Internet, and electricity consumption.
Also new this year is that we will analyze the complaints received cash payments in excess of 2,500 euros in cases which provide consistent evidence to attest to the veracity of the complaint made.
ハシは"オンライン"初プレイを調査し、受賞者には制御する
庁は今年詐欺に対する彼の計画の概要を発表
税amnisíaの恩恵を受けている発表の納税を分析
また、電子商取引のビジネスや納税者に焦点を当てる
関係は、低税率地域によってスペインで住民を監視
機関マドリード12 MAR 2013 - 12:45 CET
庁は今年詐欺に対する彼の計画の概要を発表
税amnisíaの恩恵を受けている発表の納税を分析
また、電子商取引のビジネスや納税者に焦点を当てる
関係は、低税率地域によってスペインで住民を監視
機関マドリード12 MAR 2013 - 12:45 CET
税務署は、税金管理計画2013税金詐欺の主な技術革新の一つとしてゲームをオンラインや電子商取引に対する制御を強化していきます。さらに、火曜日官報（BOE）が報告されているように、（それが入るところで、彼らは普通の、または異常であるかどうか "、納税者が自主的な正則化プロセスからあなたの税務状況の恩恵をこうむっているかどうかを分析することなく、推敲を示し税金恩赦） "、これらのプロセスの規制の意図した目的に調整されている。
"それは有能な人々に対する税金の管理に関連しているとき。"さらに、財務省はこの過程で得られた情報は、地域に転送されることを追加しましたが、のように述べているだけ
先に、今年の優先され、他の科目では、税務署に詳細を提供してくれます。これは、新しい検査のオンラインギャンブルの活動に適用され、研究賞を受賞し、電子商取引活動の課税を制御します。
勝者は量を特定するでしょうが、一般的にライセンシングプロセスにおけるプラットフォームへの技術的な要件から得られた活動データの賭けるオペレータに情報を提供するであろう彼はまた、ノート賞品とどのようにそれらを満たすために。今年から、ゲームや抽選会賞品は20％の割増金を運ぶ。
イーファイナンス事業の場合にはターゲットを絞った研究のアクションはパターンと財政リスクを識別するために、ネットワークを介して排他的に関連付けられている主な運用ビジネス管理活動のカタログには、まず、実施し一方、インターネット上の納税者の経済活動についての情報を得ることができる。
また、オンラインゲームのパフォーマンスの面で強化された検証と制御ステートメント仮想オペレータ税プレイの活動をしていることと、その（アカウント上で適切なwithholdingsや支払いを実践していることをチェックします賞品に新しい20％の源泉徴収2500ユーロ以上）。
コントロールプランは、今年はまた、国際的な脱税に特別な注意を払って、彼は積極的な税務計画事項と呼んでいるもの、特定のセクションを捧げるようになる。このように、国際課税、財務状態が、それは多国籍企業や低税率地域やタックス·ヘイブンに企業収益の変位 "不自然さ"の税務上の浸食を避けるためであること。
このように、スペイン語住民海外とスペインで外国人投資家の両方が、スペインと高レベル詐欺の袋に課税される税基盤の劣化を回避するために実行するクロスボーダー取引の税務上のブースト制御。
適切なコンプライアンスを検証するため、タックスヘイブンとの情報交換協定の徹底的な分析を実施しつつ、我々は、低税率の領土でスペインに住んでいるの経済関係を調査した。また、これらの商品の存在を疑うにスペイン外の操作の兆候があるときは、海外にある資産と権利の新たな委任状勧誘書類を提出していない納税者を調査する。
積極的な税務計画については、スペインで人工的に生成された課税所得を減少させるため、国の課税を回避することを目的として、特に多国籍企業グループで、常駐機関がこれらの慣行を分析する融資。
具体的には、活動には、支払利息の損金算入のチェックには、まず、内側と外側の両方に生成されたスペイン、特にグループ内や不適切な報酬の繰越欠損金に焦点を当てます。また、財団や他の非営利事業体を通じて経済活動からの所得の転用を点検するか、または課税minorarのために部分的に免除。
今年税に優先順位を付け、他のアクションは、このような地下経済のコントロールと富、組織的詐欺、付加価値税（VAT）フレーム、マネーロンダリング、密輸の外部兆候として、前の年に、通常になる傾向があるスナッフ、休日は客観的な評価や破産手続を宣言されていない。
この詐欺行為に対抗するために、財務省はさらなるチェックとアクションに公開経済活動に関する情報の膨大なコレクションのために路上で監督機関の存在を高めたい方。教室での活動も宣言されていない家賃を検出していきますと、新たな、そのような行政記録やインターネットなど他の情報源を使用し、電力消費。
また新しい今年は、我々が作った訴状の信憑性を証明するための一貫した証拠を提供する場合には2500ユーロを超える現金の支払いを受けた苦情を分析するということです。
"それは有能な人々に対する税金の管理に関連しているとき。"さらに、財務省はこの過程で得られた情報は、地域に転送されることを追加しましたが、のように述べているだけ
先に、今年の優先され、他の科目では、税務署に詳細を提供してくれます。これは、新しい検査のオンラインギャンブルの活動に適用され、研究賞を受賞し、電子商取引活動の課税を制御します。
勝者は量を特定するでしょうが、一般的にライセンシングプロセスにおけるプラットフォームへの技術的な要件から得られた活動データの賭けるオペレータに情報を提供するであろう彼はまた、ノート賞品とどのようにそれらを満たすために。今年から、ゲームや抽選会賞品は20％の割増金を運ぶ。
イーファイナンス事業の場合にはターゲットを絞った研究のアクションはパターンと財政リスクを識別するために、ネットワークを介して排他的に関連付けられている主な運用ビジネス管理活動のカタログには、まず、実施し一方、インターネット上の納税者の経済活動についての情報を得ることができる。
また、オンラインゲームのパフォーマンスの面で強化された検証と制御ステートメント仮想オペレータ税プレイの活動をしていることと、その（アカウント上で適切なwithholdingsや支払いを実践していることをチェックします賞品に新しい20％の源泉徴収2500ユーロ以上）。
コントロールプランは、今年はまた、国際的な脱税に特別な注意を払って、彼は積極的な税務計画事項と呼んでいるもの、特定のセクションを捧げるようになる。このように、国際課税、財務状態が、それは多国籍企業や低税率地域やタックス·ヘイブンに企業収益の変位 "不自然さ"の税務上の浸食を避けるためであること。
このように、スペイン語住民海外とスペインで外国人投資家の両方が、スペインと高レベル詐欺の袋に課税される税基盤の劣化を回避するために実行するクロスボーダー取引の税務上のブースト制御。
適切なコンプライアンスを検証するため、タックスヘイブンとの情報交換協定の徹底的な分析を実施しつつ、我々は、低税率の領土でスペインに住んでいるの経済関係を調査した。また、これらの商品の存在を疑うにスペイン外の操作の兆候があるときは、海外にある資産と権利の新たな委任状勧誘書類を提出していない納税者を調査する。
積極的な税務計画については、スペインで人工的に生成された課税所得を減少させるため、国の課税を回避することを目的として、特に多国籍企業グループで、常駐機関がこれらの慣行を分析する融資。
具体的には、活動には、支払利息の損金算入のチェックには、まず、内側と外側の両方に生成されたスペイン、特にグループ内や不適切な報酬の繰越欠損金に焦点を当てます。また、財団や他の非営利事業体を通じて経済活動からの所得の転用を点検するか、または課税minorarのために部分的に免除。
今年税に優先順位を付け、他のアクションは、このような地下経済のコントロールと富、組織的詐欺、付加価値税（VAT）フレーム、マネーロンダリング、密輸の外部兆候として、前の年に、通常になる傾向があるスナッフ、休日は客観的な評価や破産手続を宣言されていない。
この詐欺行為に対抗するために、財務省はさらなるチェックとアクションに公開経済活動に関する情報の膨大なコレクションのために路上で監督機関の存在を高めたい方。教室での活動も宣言されていない家賃を検出していきますと、新たな、そのような行政記録やインターネットなど他の情報源を使用し、電力消費。
また新しい今年は、我々が作った訴状の信憑性を証明するための一貫した証拠を提供する場合には2500ユーロを超える現金の支払いを受けた苦情を分析するということです。
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